施工单位的拨款流程通常包括以下几个步骤：

工程部报月度工程用款计划

工程部根据施工合同有关条款约定，按照合同节点向财务部报月度工程用款计划，确定拨付款金额范围，并向财务部提供有关合同。

审核与验收

施工完毕后，由工程部负责该项目的工程师组织相关人员对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量进行审核、确认、验收，并整理、填写联合验收单。

成本合约部复核

成本合约部在收到验收合格证明后，复核工程形象进度、已完工程量及到场材料设备数量，严格按双方签字盖章后认可的合同（协议）有关条款审核后，确认应拨付的工程用款，方能在工程拨款通知单上签字。

工程部审核

工程部负责对工程款是否达到合同约定的支付条件进行审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量进行审核确认。

财务部复核与审批

财务部依据相关材料复核是否达到付款条件，审核拨付款额与资金使用计划的一致性，核实拨付款合计及应扣款项。主管副总经理全面审核，总经理审批。财务部根据总经理签署的审批意见作为拨付款依据，进行工程款的拨付与扣除。

开具收据或发票

施工单位根据工程部及成本合约部核实后的工程款开具收据（分次拨款）或正式发票，财务部拨付款。如未提供正式发票，需先扣除该工程款的一部分作为开发票的保证金，提供正式发票后，该保证金如数退还。

预付款支付流程

施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给预算专员，施工单位项目经理要签字确认。预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部。财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款。

进度款支付流程

施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份（工程部、预算办、财务部各一份），施工单位项目经理要签字。工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算专员。预算专员审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款，然后预算专员签字确认。预算专员将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。

建议施工单位在拨款过程中，严格按照合同条款和内部审批流程操作，确保每一笔拨款的准确性和合规性。同时，与财务部和成本合约部保持密切沟通，确保拨付款项与合同执行进度相匹配。