酒店做账的详细流程如下：

初始设置

确定会计科目

资产类：库存现金、银行存款、应收账款、库存商品（客房用品、餐饮原材料等）、固定资产（房屋建筑物、设备设施等）、累计折旧等。

负债类：应付账款、应付职工薪酬、应交税费等。

所有者权益类：实收资本、本年利润、利润分配等。

成本类：主营业务成本（客房成本、餐饮成本等）。

损益类：主营业务收入（客房收入、餐饮收入等）、销售费用、管理费用等。

建立账簿

总账：记录所有会计科目的总括信息。

明细账：分别记录库存商品、应收账款、应付账款等明细科目。

日常业务处理

客房业务

客人入住，收取押金2000元，现金支付。

账务处理：借：库存现金2000，贷：其他应付款—押金2000。

客人退房结算，房费1000元，从押金中扣除，退还客人现金1000元。

账务处理：借：其他应付款—押金2000，贷：主营业务收入—客房收入1000，库存现金1000。

餐饮业务

采购餐饮原材料5000元，以银行转账支付。

账务处理：借：库存商品—餐饮原材料5000，贷：银行存款5000。

餐厅为客人提供餐饮服务，收入8000元，现金收款。

账务处理：借：库存现金8000，贷：主营业务收入—餐饮收入8000。

结转餐饮成本，假设成本为4000元。

账务处理：借：主营业务成本—餐饮成本4000，贷：库存商品—餐饮原材料4000。

支付员工工资

当月支付员工工资15000元。

账务处理：借：应付职工薪酬15000，贷：银行存款15000。

其他费用处理

房屋租金

经营的房屋租金计入“营业费用—房租”。

员工的房屋租金（员工福利）计入“营业费用/管理费用—福利费”。

停车费

客人的停车费计入“营业费用”。

通信费

采购人员报销的通信费，如果正规发票，可记入“营业费用—通讯费”，没有发票，可记入工资表，与工资一同计个税，记入“营业费用—工资”。

修理费

杂七杂八东西的修理费计入“营业费用—修理费”。

邮寄费

邮寄费计入“管理费用—邮寄费/办公费”。

清洁费

购买洗衣粉、洗洁精、垃圾袋等清洁费计入“营业费用—清洁费”。

低值易耗品

值易耗品金额较小，可直接记入“营业费用—物料消耗”，金额较大，记入“低值易耗品”，然后五五摊销。

收入与支出核算

收入登记

每日营业收入传票的编制依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。

收入凭证的编制方法：借：应收账款——客帐、应收帐款——街帐、应收帐款——明细应收帐款——团队银行存款，贷：营业收入，应付帐—电话费。

支出核算

成本及应付款组工作程序，加强资金的管理与监督，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。

客户押金核算

客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。

当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。

收入核数