当收到发票后，处理暂估入账的步骤如下：
红字冲销原暂估分录
```
借：原材料/库存商品（红字）
贷：应付账款/应付暂估——XXX供应商（红字）
```
按发票金额入账
```
借：原材料/库存商品
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款——XXX供应商
请确保在冲销暂估分录时使用红字，以正确反映会计分录的变动。
本文来自作者[huizhoujingjizhiyejishuxu]投稿，不代表公众科技网立场，如若转载，请注明出处：https://www.cpst.net.cn/zige/2185124.html
评论列表（4条）
我是公众科技网的签约作者“huizhoujingjizhiyejishuxu”！
希望本篇文章《来票冲暂估如何入账》能对你有所帮助！
本站[公众科技网]内容主要涵盖：教育咨询,知识百科
本文概览：当收到发票后，处理暂估入账的步骤如下：```借：原材料/库存商品（红字）贷：应付账款/应付暂估——XXX供应商（红字）``````借：原材料/库存商品应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应付账款——XXX供应商```请确保在冲销暂估分录时