出口发票的填开需要遵循以下步骤和要求：

收集必要文件

收到工厂的增值税发票和购销合同后，将增值税发票的抵扣联和合同存档，并将增值税发票的发票联交财务认证。

向货代或业务员索取报关单和提单的扫描件或电子版，并核对相关信息。

填写发票信息

购买方信息：名称必须填写，其他如纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号可根据实际情况填写。

商品信息：根据出口货物的名称、规格型号、单位和数量如实开具。单价和计税金额需以本位币（人民币）开具。

销方信息：填写卖方名称及签署、合同号等信息。

金额和税率：金额需换算成人民币，并注明适用的税率。

备注栏：填写合同号、贸易方式、结算方式、外币金额、汇率等信息。如果票面开具的是CIF价，则注明FOB价。

开具发票

使用开票系统开具增值税电子普通发票或增值税普通发票。

确保发票上商品名称、计量单位、数量与报关单一致。

金额应填报关单的总金额乘以出口当月第一个工作日的中间汇率换算成人民币。

单价系统倒算，备注栏注明“出口发票”及相关细节。

盖章和存档

出口发票开具后，退税联需盖上蓝色长条章，显示公司中英文名称和蓝色签字章。

记账联交财务处理，存根联和发票联放回原处。

其他注意事项

确保所有信息一致性，并在规定时限内完成，以利于退税进度。

如果适用增值税退（免）税政策和增值税零税率应税服务政策，选择“0%”税率；适用增值税免税政策选择“免税”；适用增值税征税政策选择适用征税税率。

请根据最新的税务规定和实际操作流程进行操作，并咨询专业的财务或税务人员以获得更具体的指导。