方差法是一种统计学方法，主要用于度量风险投资收益的不确定性。具体来说，方差法将风险投资的收益视为一个随机变量，并通过计算该随机变量与其期望值之间的偏离程度来衡量风险的大小。方差是随机变量各个可能值对其期望值的离差平方的数学期望，它反映了随机变量的不确定程度或者说风险程度。

方差的计算公式如下：

对于离散型随机变量：

[ D（x） = sum_{k=1}^{n} P_k （X_k - E（x））^2 ]

其中，（ D（x） ） 表示方差，（ P_k ） 表示随机变量 （ X ） 取第 （ k ） 个值的概率，（ X_k ） 表示第 （ k ） 个可能值，（ E（x） ） 表示随机变量 （ X ） 的期望值。

对于连续型随机变量：

[ D（x） = int_{-infty}^{infty} f（x） （x - E（x））^2 dx ]

其中，（ f（x） ） 表示随机变量 （ x ） 的概率密度函数。

标准差 （ sigma ） 是方差的平方根，它与方差有相同的量纲，并且是方差的常用表示形式，用于简化计算和分析。

方差法在金融领域，尤其是风险管理和投资决策中非常有用，因为它可以帮助投资者了解潜在投资的不确定性和风险，并据此做出更加明智的投资决策。