采购做账的步骤通常包括以下几个方面：

采购前的准备

需求确认：明确采购原因、数量、规格、要求到货日期等。

审批流程：采购申请需经过相关部门的审批。

采购过程中的记录

签订采购合同：明确双方权利和义务，包括货物名称、规格、数量、价格、交货时间、付款方式等。

到货验收：物资到货后，由库管员、使用部门和供货商三方共同验收，确保物资与采购合同一致，质量合格。

入库管理：验收合格的物资分类存放，并做好库存记录。

采购后的财务处理

发票核对：核对发票信息是否与采购合同、入库验收单一致。

入账处理：根据发票和入库验收单进行入账处理。

税务处理：对于可以抵扣的增值税进项税额，进行认证并申报抵扣。

会计分录

采购商品并获取发票时：

```

借：原材料（或库存商品科目）

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：应付账款——公司名称

```

支付采购商品款项时：

```

借：应付账款——公司名称

贷：银行存款（或库存现金科目）

```

支付采购费用时：

```

借：管理费用——采购费用（根据费用所属部门计入对应科目）

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：银行存款

```

零售商品购进处理：

```

在购进时按不含税成本记入“商品采购”账户；

按进项税额记入“应交税金——应交增值税（进项税额）”账户；

按全部价税总额付款数记入“银行存款”或“应付账款”账户。

```

实际成本法采购原材料会计分录：

```

货款已经支付，发票账单已到，材料已验收入库：

借：原材料

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：银行存款

```

以上步骤和会计分录示例可以帮助您进行采购的账务处理。请根据您的具体业务情况调整相应的会计科目和分录。