开负数发票有两种情况，分别作不同处理：
1.对方原票已做帐无法退回的，应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票，并交给对方。
2.对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。
附专票认证后开红字发票流程：
步骤一：购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，同时应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。
步骤二：销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。
步骤三：购买方待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证，需要提醒的是购买方取得销售方开具的红字专用发票，不需要认证。
不清楚小编为你就这个供应商开的负数发票怎么处理?的问题解除疑惑了没有，如果你还是有不明白的地方，可以直接咨询我们醉学网老会计答疑，我们将会尽力为你解决问题!
本文来自作者[changjianggongchengzhiyej]投稿，不代表公众科技网立场，如若转载，请注明出处：https://www.cpst.net.cn/kuaiji/46822.html
评论列表（4条）
我是公众科技网的签约作者“changjianggongchengzhiyej”！
希望本篇文章《供应商开的负数发票怎么处理?》能对你有所帮助！
本站[公众科技网]内容主要涵盖：教育咨询,知识百科
本文概览：答：开负数发票有两种情况，分别作不同处理：1.对方原票已做帐无法退回的，应根据对方提供的《退货折让证明单》开具负数发票，并交给对方。2.对方原票退回或税控系统开具错误跨月作废而开具的负数发票，将发票联、抵扣联和记账联装订在一起做帐。附专票认