在广告公司做会计，需要遵循一定的流程和步骤，以确保财务数据的准确性和合规性。以下是一个详细的指南：

收集和分类凭证

收集所有的收入和支出凭证，并根据类型进行分类，如现金、银行存款、应收账款、应付账款等。

记账

将凭证上的收入和支出金额分别记录到会计账簿中，包括现金账户、银行账户、应收账款、应付账款等。

审核和调整

审核会计账簿上的数据是否正确，并进行必要的调整，例如纠正错误、调整账户余额等。

编制财务报表

根据会计账簿上的数据，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。

税务申报

根据税法规定，及时申报和缴纳各项税款，确保公司合法经营。

审计

定期进行内部审计和外部审计，保证公司的财务报表真实、准确、完整。

财务分析

根据财务报表，进行财务分析，了解公司的经营状况和未来发展趋势，为决策提供参考。

账务处理的具体操作

收入的核算：包括与媒体合作的支付和收入，如收到银行存款时的会计分录操作。

成本的核算：如支付媒体广告费时的会计分录操作。

费用的核算：包括管理费用、营业费用等。

相关税费的核算：如营业税、城建税、教育费附加、文化建设费、企业所得税、个人所得税等。

注意的问题

广告行业的账务处理不仅要符合会计准则，还要与行业特有的合同模式、项目周期以及广告媒介等保持一致。

需要清楚了解每一笔收入与支出的匹配关系，确保在合适的时间确认收入，并且合理分摊广告费用。

建立会计体系

明确会计政策、制定会计准则以及建立相关的会计流程和制度，确保财务数据的准确性和合规性。

日常业务记录

对日常业务进行详细的记录，包括购货、销售、库存管理、资金流动等，并对各项业务产生的票据进行妥善保管。

财务凭证录入

将相关凭证录入到财务系统中，包括采购发票、销售发票、费用支出凭证等，凭证录入必须准确无误。

账务核算与分析

根据录入的凭证，进行账务核算和分析，包括将凭证进行分类、整理，并计算相应的费用、收入、利润等指标。

通过以上步骤，广告公司可以确保其会计工作的准确性和合规性，从而为公司的决策提供可靠的财务支持。