会计收账文本的编制步骤如下：

整理原始单据

收集所有与收款相关的原始单据，如银行回单、销售发票、出库单等。

编制收付款分录

根据银行回单编制收款分录，贷方科目为“银行存款”或“库存现金”。

填写收款凭证

收款凭证的格式通常包括：

凭证日期：填写实际收到款项的日期。

凭证编号：按顺序编号，便于查找。

经济业务摘要：简要说明收款业务性质。

会计科目：选择相应的收入科目，如“银行存款”或“应收账款”。

金额：填写实际收到的金额。

附件张数：填写所附原始凭证的张数。

出纳及制单处签名或盖章。

记账栏：在已登记账簿后划“√”符号，表示已入账。

进行账务处理

在编制好收款凭证后，需要进行账务处理，包括：

确认应收账款，并评估应收账款的减值损失，计提坏账准备。

将收款信息录入总账，更新相关会计科目。

生成财务报表

使用财务软件自动生成财务报表，如资产负债表、利润表等。

完成纳税申报

根据财务报表编制纳税申报表，完成税务申报工作。

存档管理

将所有记账凭证和账本妥善保存，便于日后查阅和审计。

建议

使用财务软件：使用财务软件可以自动同步银行对账单，减少人为错误，提高工作效率。

定期核对：定期核对账本与实际收入，确保账目准确无误。

规范填写：严格按照会计凭证的填写要求，确保凭证的规范性和完整性。

通过以上步骤，可以确保会计收账文本的准确性和规范性，有助于公司财务管理和审计工作的顺利进行。