制作出纳会计月报主要包括以下步骤：

准备工作

根据公司的财务报表，确定报表的行列范围，准备月报表所需的记录簿。

现金进项和支出记录

记录每日的现金收入，如销售、补贴、利息等。

记录每日的现金支出，如购买原材料、支付员工薪资等。

银行存款记录

记录每日的银行存款，如公司收款后的存款金额等。

现金结余计算

根据前述记录，计算出会计月末的现金余额。

审核和记账

根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

根据记账凭证登记各种明细分类账。

月末结账和对账

月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表。

登记总账，并确保账证相符、账账相符、账实相符。

编制会计报表

编制出纳月报表，包括收入、支出、现金余额、银行余额、账户变动情况、资金流入流出情况等。

确保数字准确、内容完整，并进行分析说明。

报表审核和报送

报表编制完成后，由财务负责人进行审核，确保报表的准确性和合规性。

将记账凭证装订成册，妥善保管。

税务申报

如果需要网上申报，纸质报表做出一式两份，年底时将1至12月份的报表整理好，报送给税务部门和企业自己留存一份。

其他注意事项

严格按照财务要求，认真执行现金管理和结算，及时收回各项收入，将现金存入银行，从无坐支现金现象。

定期向会计核对现金与账目，发现金额不符的情况，做到及时汇报和处理。

通过以上步骤，可以完成一份完整、准确的出纳会计月报，有助于公司管理层了解公司的财务状况，及时采取相应的措施。