暂估应付款的估算方法有以下几种：

历史经验法

根据过去同期的经验数据，按照相似的情况进行估计。

委托估价法

委托专业估价机构对相关事项进行评估，以确定暂估应付额。

联系供应商法

主动联系供应商，了解相关情况，以确定暂估应付额。

市场价格法

参考市场上同类物品的价格，以确定暂估应付额。

在确定计算依据时，需要考虑以下因素：

供应商的信誉度和稳定性。

采购物品的性质、数量、质量等因素。

采购价格的变动情况。

市场价格的变动情况。

历史经验数据的可靠性。

操作流程

在用友T3中，暂估应付款的步骤如下：

1. 登录用友T3系统，进入“总账”模块。

2. 选择“填制记账凭证”，输入相应的凭证日期和编号。

3. 在“科目”栏中，借方选择“原材料”或其他相应科目，贷方选择“应付账款-暂估应付”科目。

4. 输入对应的金额，描述暂估原因，如“采购XX货物暂估”。

5. 保存并审核凭证，完成暂估操作。

注意事项

1. 暂估入账后，待收到正式发票，应及时冲销暂估并根据发票金额做正确账务处理。

2. 务必确保暂估的金额与实际发票金额相符，避免财务数据偏差。

账务处理

记录预付款科目和暂估应付账款科目

预付款科目借，暂估应付账款科目贷，借贷平衡。

建立应付账款暂估账簿

记录暂估应付账款的相关信息，包括供应商名称、暂估金额、期限、日期等。

收到供应商发票后

核对账单数据，再在记账凭证中记录应付账款科目和预付款科目，应付账款科目借，预付款科目贷，借贷平衡。

更新暂估账簿

把应付款期限及金额改为供应商发票中的数据。

支付暂估应付款

记账凭证中记录应付账款科目和现金科目，应付账款科目借，现金科目贷，借贷平衡。

更新暂估账簿，记录应付款期限及已付金额。

通过以上步骤和注意事项，可以确保暂估应付款的准确性和合规性，避免财务数据偏差。