公司出纳管理现金应遵循以下原则和措施：

现金使用

现金收取范围

差旅费余款、赔偿款、罚款、备用金退回款。

无法办理转账的销售收入。

不足转账起点的小额收入。

现金支付范围

职工工资、劳保福利费用。

个人劳务支出。

职工差旅费。

备用金支出。

1000元以下的零星采购支出。

现金管理

建立健全的现金管理制度

明确现金的收付、保管、盘点等流程和责任人。

设定现金限额，超过限额部分及时存入银行。

现金收付管理

使用合法凭证，如收据、发票、付款申请单。

实行双人复核制度，确保准确性。

及时记录现金收付，做到日清月结。

现金保管

现金应存放在保险柜中，并确保保险柜安全可靠。

定期更换保险柜密码，密码知情人有限。

备用金和日常现金应分开存放。

现金盘点

定期（如每日、每周）对现金进行盘点，确保账实相符。

不定期进行突击盘点，防止舞弊。

现金对账

定期核对现金余额和账户余额是否一致。

现金收支注意事项

收付合法

现金的来源和使用必须合法。

现金收付必须在合法范围内进行。

钱账分管

出纳人员不得兼管账簿登记、稽核和会计档案保管工作。

会计人员不得兼管出纳账登记、现金收付和保管工作。

收付两清

现金收付时要做到复核，确保不出差错。

收付款当面点清，确保收付两清。

日清月结

出纳每日下班前需盘点现金，确保账实相符。

银行存款管理

银行账户管理

根据需要开设银行账户，并报财务部门备案。

银行账户数量不得超过规定个数。

银行账户的开立、变更和撤销应遵守规定。

银行存款收支管理

所有银行存款收支业务应通过银行账户进行。

每日银行存款收入核对无误后入账，支出需按规定程序办理。

其他注意事项

签字手续

签字手续不全，钱不能支出。

签字手续齐全后，明确收款人信息和付款用途。

现金限额

根据公司日常开支确定库存现金限额。

现金保管措施

保险柜应放置于安全房间，装有防盗设施。

保险柜钥匙由出纳专人保管，工作变动时更换密码。

现金保密性

保护现金的保密性，避免泄露使用情况。

以上措施有助于确保公司现金的安全、合规性和准确性。出纳人员应认真执行这些措施，以维护企业的财务健康