当企业收到银行本票时，会计处理通常包括以下几个步骤：
1. 确认收到的本票真实性，并核对票面金额与应收款项是否一致。
2. 根据本票的使用目的，进行相应的会计分录处理。
销售货款收入：
```
借：其他货币资金——银行本票
贷：主营业务收入
应交税费——增值税（销项税额）
```
前期所欠销售货款：
```
借：其他货币资金——银行本票
贷：应收账款
```
银行存款：
```
借：银行存款
贷：其他货币资金——银行本票
```
购买货物并取得发票：
```
借：原材料（或库存商品等科目）
贷：银行存款
```
解付银行本票（例如多余本票款或因超过付款期等原因退回款项）：
```
借：银行存款
贷：其他货币资金——银行本票存款
```
请注意，具体的会计分录处理需要根据实际情况和相关会计准则进行判断和处理。
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希望本篇文章《收到本票如何做账》能对你有所帮助！
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本文概览：当企业收到银行本票时，会计处理通常包括以下几个步骤：1. 确认收到的本票真实性，并核对票面金额与应收款项是否一致。2. 根据本票的使用目的，进行相应的会计分录处理。以下是几种常见情况的会计分录示例：销售货款收入：```借：其他货币资金——银