为了方便分公司报销，以下是一些简化和优化的报销流程要点：

借款审批手续

部门经办人填写“预算请款手续”并提交财务部负责人备案。

借款金额较大（如超过1000元）需提前三天通知财务，金额在200~1000元之间可提前一天，200元以下的小金额可以当天办理结算。

费用报销手续

报销前需办理“预算请款手续”并备案。

报销金额超过1000元需提前三天通知财务，200~1000元提前一天，200元以下可当天结算。

报销单填写

报销单应写明出差时间、报销内容、金额等，并由部门经理签字确认。

费用报销审批流程

部门经办人提交报销单至部门经理审核。

部门经理确认费用真实性后签字。

报销单再交由分公司财务负责人审核。

财务负责人审核通过后，提交分公司总经理审批。

总经理审批后，由出纳进行付款。

市内交通费用报销规定

员工应优先选择公交出行，出租车票不得连号，特殊情况需事先请示分管领导。

报销发票粘贴规定

发票及相关附件应分类粘贴在报销单背面，并完整规范地填写报销单。

差旅费报销流程

经办人填写《差旅费报销单》。

出纳根据报销单付款。

预算管理

各分公司根据总部要求建立目标费用预算审批制度。

每月25日前，分公司财务部制定下月目标费用预算明细方案，并上报总部会计部。

超预算管理

预算内费用开支需经过上述审批程序。

超出预算的费用需事先报总部主管财审的副总批准。

以上流程旨在简化报销步骤，提高效率，并确保费用支出的合理性和有效性。