应收财务的职责主要围绕应收账款管理、账务处理及风险控制展开，具体包括以下方面：

一、应收账款管理

客户信用管理

评估客户信用资质，设定信用额度，避免过度授信。

定期复审客户信用状况，调整信用政策。

账龄分析与催收

定期进行账龄分析，划分账龄段（如30天、60天等），识别逾期账款。

建立催收流程，通过邮件、催款函等方式追讨逾期款项，必要时采取法律手段。

发票与对账管理

负责发票开具、进项签收登记及与银行日记账的核对。

定期与销售、采购等部门对账，处理未完订单和差异。

二、账务处理与核算

凭证处理

编制收款凭证、付款凭证及费用报销凭证，确保凭证合规完整。

处理复杂场景（如预付款抵扣、质量扣款）。

报表编制与分析

定期编制应收账款报表、坏账准备计提表及财务分析报告。

通过数据分析预测坏账风险，为管理层提供决策支持。

三、风险控制与合规

信用风险监控

建立客户信用档案，动态调整信用额度。

跟踪客户付款能力，及时调整信用政策。

合规与审计支持

审核原始凭证、银行对账单，确保账账相符、账表相符。

协助内部审计及外部审计工作。

四、其他职责

系统操作 ：熟练使用K3、SAP等系统，进行数据录入与分析。

沟通协调 ：与销售、采购、法务等部门协作，解决跨部门问题。

文档管理 ：整理归档销售合同、发票凭证等档案资料。

通过以上职责的履行，应收财务需确保公司资金安全，提高资金周转效率，并为企业的可持续发展提供财务支持。