跨月冲红抵扣的步骤如下：

未认证发票冲红 ：

销方申请：销方在防伪开票系统中开具红字发票申请单，打印两张并盖上公章，带上申请单和要冲红的纸质发票前往税务局，领取红字发票通知单。然后销方在防伪开票软件中开具负数发票。

已认证发票冲红 ：

购方申请：购方在防伪开票系统中开具红字发票申请单，打印两张并盖上公章，带上申请单和要冲红的纸质发票前往税务局，领取红字发票通知单。将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数发票。

信息表填写与校验 ：

购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，系统自动校验通过后，生成带有"红字发票信息表编号"的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。

开具红字专用发票 ：

销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。

退还原发票或退税 ：

冲红后，企业可向税务局申请退税，也可同时退回发票的金额。具体要求可以根据当地税务局的规定进行操作。

建议：

在进行跨月冲红操作前，建议先咨询当地税务局，了解具体操作流程和所需材料，以确保操作符合相关法规。

对于已经抵扣的发票，冲红操作需要严格按照税务机关的要求进行，确保红字发票与《信息表》一一对应，避免出现税务风险。