会计主管开具账户发票的步骤如下：

核对交易信息

在开具发票前，会计需要核对交易内容，包括销售商品或提供服务的详情、数量、金额等信息，确保与客户的订单或合同相符。

确认税率

根据商品或服务的性质，会计需确定适用的税率。在不同国家和地区，税率可能因商品或服务的类别而异。

登录开票系统

使用会计软件或税务局提供的开票系统，输入用户名和密码登录。

选择发票类型

选择需要开具的发票种类，如增值税专用发票或普通发票。

填写开票信息

输入买卖双方的信息、商品或服务的描述、数量、单价、总金额和税额等。

打印或生成电子发票

根据需要打印纸质发票或生成电子发票。纸质发票需交给客户，而电子发票可以通过电子邮件或其他电子方式发送给客户。

审核发票

在发票打印或生成电子发票之前，会计或财务负责人需对发票内容进行审核，确保所有信息准确无误。

记录会计凭证

开票完成后，会计需要根据发票内容录入会计凭证，反映在公司的财务记录中。这包括借方记录销售收入，贷方记录应收账款或现金，并相应记录销项税额。

存档备查

将发票副本和相关交易凭证存档，以备日后查账或税务审计时使用。

盖章和发送

在发票上盖上发票专用章，并将发票联和抵扣联寄给对方。

建议：

确保在开具发票前，所有准备工作都已就绪，包括了解最新的税法政策、整理好客户信息、准备好所需的开票设备，并确保网络连接稳定。

选择一个操作简便、功能强大的开票系统，以提高工作效率。

在开具发票过程中，每一步都需要谨慎对待，确保所有信息准确无误，避免因信息错误导致发票作废或税务纠纷。