酒店会计的做账流程主要包括以下几个步骤：

每日营业收入传票的编制

编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。

收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐、应收帐款——街帐、应收帐款——明细应收帐款、团队银行存款；贷：营业收入、应付帐—电话费。

街帐、客帐分配表统计

街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容。

收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配，并及时将费用记录到每一帐户中，做到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。

客人清算应收款后帐务处理

客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。

当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。

收入核数员根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理，包括查明公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。

负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统 。

成本及应付款组工作程序

成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。

加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。

账务处理实务全流程

经营的房屋租金——营业费用-房租。

员工的房屋租金（员工福利）——营业费用/管理费用--福利费。

客人的停车费——营业费用。

采购人员报销的通信费——如果正规发票，可记入“营业费用--通讯费”，没有发票，可记入工资表，与工资一同计个税，记入“营业费用--工资”。

核对账目和对账

检查支出凭据和收入凭据，对账目进行核对，确认收入和支出的相关信息是否准确无误。

对总账和明细账的账目进行对帐，确保科目金额的计算正确。

核实调整

完成上述核查步骤后，对总账和明细账中差额及其他疑点进行查询和核实调整。

录入账目

将核实调整后的账目按照科目录入计算机系统中。

审核记账

审核会计记帐，确认记账准确，无疑义的科目及金额。

准备报表

根据财务要求，根据流水帐准备月度财务报表，确认财务报表的准确性。

通过以上步骤，酒店会计可以确保账务处理的准确性和及时性，为酒店的财务健康和管理决策提供可靠的数据支持。建议酒店会计人员定期参加相关培训，不断更新财务知识和技能，以适应不断变化的财务环境和法规要求。