往来会计对账的步骤如下：

确认账目准确性

核查每笔往来账的准确性，包括金额、日期和对方单位信息。

对账单核对

将公司的对账单与往来账进行核对，确保没有遗漏或错误的记录，特别关注每笔款项的流入和流出是否与对账单一致。

核实未到账款项

对于未到账款项，需要与相关单位联系核实，明确预计到账时间并及时更新往来账。

调整差异

如果发现对账单与往来账存在差异，需要及时调整并记录原因，确保账目清晰准确。

定期核对

为了避免长时间未发现的差错，建议定期进行往来账的对账工作，确保财务数据的准确性。

往来账自查

在与对方单位核对余额之前，应将全部经济业务入账并结出余额，然后进行往来账自查，审查往来账余额的大小及方向，查看是否有不正常的余额和方向，审查明细账，逐笔浏览该账户借贷方有无不正常的发生额，有无异常摘要，并记录期初至期末业务的记账凭证及原始凭证。

余额核对

在往来账自查无误的基础上，与对方单位进行余额核对，如果双方余额一致，则表明双方的业务记录无误，如果余额不一致，则要计算两者差额，并对差额的方向和大小进行分析。

发生额核对

如果通过分析差额无法确定双方余额不一致的原因时，则需进行发生额核对。

使用财务软件

利用现代化的财务管理软件，如用友畅捷通的好会计，可以自动化对账过程，减少人为错误，提高效率。

编制对账报告

确认无误后，编制对账报告，记录对账结果和需要关注的事项。

持续监控

定期或根据需要重复以上步骤，确保往来账目的持续准确。

通过以上步骤，往来会计可以确保账目的准确性和高效性，避免财务数据中的错误和遗漏。