企业在开票后做账的步骤通常包括：

整理凭证

打印银行对账单和回单。

整理发票、报销单、购（销）货单等相关单据。

对账单与发票、报销单、购（销）货单等单据进行核对，并编号。

做账

开具的发票：

如果已收到款项：

借：库存现金/银行存款

贷：主营业务收入

应交税费——应交增值税（销项税额）

如果未收到款项：

借：应收账款——xx公司

贷：主营业务收入

应交税费——应交增值税（销项税额）

收回货款（以银行回单为附件）：

借：库存现金/银行存款

贷：应收账款——xx公司

成本支出：

已支付款项：

借：库存商品/主营业务成本

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：库存现金/银行存款

未支付款项：

借：库存商品/主营业务成本

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：应付账款——xxx公司

员工预支备用金：

借：其他应收款——xx员工

贷：库存现金/银行存款

费用报销：

借：管理费用——某某费用/销售费用——某某费用

应交税费——应交增值税（进项税额）

贷：库存现金

报税

根据当期税务税种，准备纳税申报表，如综合年度汇总表、销项税额汇总表等。

账目核对

定期查看发票账目，确保发票信息与账目一致。

如有错误或差异，及时查找原因并更正。

发票真伪检验

前往税务机关进行发票真伪检验。

登记凭证

将发票作为凭证存档，便于日后查找。

以上步骤根据最新的会计和税务规定进行整理，确保账务处理的准确性和合规性。需要注意的是，不同行业和地区的具体做法可能有所不同，请根据当地法规和企业的实际情况进行操作