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基金会计如何做账，急求答案，帮忙回答下
答精选答案
企业购买的基金一般是将其作为交易性金融资产来核算的，具体的账务处理： １、购买时，作会计分录： 借：交易性金融资产—成本贷：银行存款、其他货币资金等 ２、如果购买的基金当年未卖出的话，年末需要根据基金净值和购买成本的差额，计入公允价值变动损益的会计科目，作会计分录：
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本文概览：企业购买的基金一般是将其作为交易性金融资产来核算的，具体的账务处理： １、购买时，作会计分录： 借：交易性金融资产—成本贷：银行存款、其他货币资金等 ２、如果购买的基金当年未卖出的话，年末需要根据基金净值和购买成本的差额，计入公允价值变动损益的会计科目，作会计分录：