财务冲账一个小问题！十万火急！重奖~~

你借出去的是2800元 你收回来当然也应该是2800元(你开给A员工的收据当然是2800)

你借出去: 借：其他应收款-A员工 2800

贷：现金 2800 （现金付款凭证1）

A员工拿3000元发票来冲账 你先报销给他

借：管理费用等科目 3000 （凭3000发票入管理费用等科目帐 )

贷：现金 3000 （现金付款凭证2）

同时让A员工把2800还给你

借：现金 2800 （收回也应该是2800） （现金收款凭证1）

贷：其他应收款-A员工 2800

现金付款1你借出去2800 现金收款1你收回2800 帐冲平

3000元费用帐 凭A员工拿来的发票

你这样这样做账比较清楚 就不存在200这样的事情了

200元其实是现金付款2与现金收款1的差额

按照书本上说的分录去作 你知道难了吧

如果A员工拿来2500元发票冲帐 你也是这样作

借出时 借：其他应收款-A员工 2800

贷：现金 2800

来冲帐 你先报销给他

借：费用 2500

贷：现金 2500

同时让他还回2800

借：现金 2800

贷：其他应收款-A员工2800

重点是你借出去多少 要让人家还回多少