出纳的工作主要包括以下几个方面：

现金管理

现金收付：

处理日常的现金收入和支出。

核对现金与相关凭证是否一致。

现金盘点：

定期进行现金库存盘点，确保账实相符。

编制现金盘点表，记录并报告任何差异。

限额管理：

控制现金持有量在规定限额内，多余部分及时存入银行。

银行存款管理

银行存款收支：

办理银行转账、汇款等业务。

跟踪和记录银行账户余额变动情况。

银行对账：

每月至少一次与银行对账单进行核对，查找并调整未达账项。

编制银行存款余额调节表。

票据管理：

收发支票、汇票等金融票据。

登记票据的使用情况和到期日，及时提醒相关人员处理。

记账与报告

日记账登记：

逐笔序时登记现金日记账和银行存款日记账。

确保所有交易都有准确的日期、金额和相关说明。

财务报表协助：

提供现金及银行存款相关的财务数据给会计人员编制报表。

参与公司月度、季度和年度的财务结算工作。

内部控制与合规性

遵守财经法规：

严格执行国家有关现金管理和银行结算的法律法规。

防范资金风险和舞弊行为。

审批流程执行：

按照公司内部的审批权限和程序处理资金事务。

对不符合规定的请求予以拒绝并向上级报告。

其他辅助性工作

费用报销审核：

初步审核员工提交的报销单据的真实性和完整性。

协助整理和归档财务档案资料。

客户服务：

解答客户关于账户余额、交易明细等方面的咨询。

协助处理客户投诉和服务请求。

技术应用

财务软件操作：

熟练使用企业资源规划（ERP）系统或其他财务管理软件。

及时录入和维护相关数据信息。

职业素养要求

诚信守法：始终保持高度的职业操守和道德标准。

细心谨慎：对待每一笔交易都要极其认真，不容许有任何差错。

沟通协作：与其他部门及外部机构保持良好的合作关系。

出纳是企业资金流动的重要关口，其工作质量直接影响着企业的财务状况和经营成果。